채권.국채매입시 세금절세 주의점

나는 국채를 매입할 예정이다. 그렇다면 어느 계좌로 국채를 매입해야 세금절세가 될까

책을 읽었다.

참고하길 바란다.

1. 일반계좌로 국채를 매입할 경우 " 국채를 매입해서 국채가 가격상승으로 국채를 매도 하면 자본차익이 발생 이것은 비과세

쿠폰이자는  이자소득세 대상. 원천징수딘다. 자본차익을 일반계좌로 해도상관없다.

 

2. ISA계좌 2025년 연간 4000만원.최고 2억원 한도가 확대될것으로 예상. 이자소득세 500만원(서민형 1000만원) 비과세처리, 쿠폰이익도 500만원까지 세금이 면제

만약 채권을 3년이상 보유 만기시점에 채권을 찿는다면 수익 500만원비과세 그 이상 수익은 9.9분리과세 세금측면에유리

 

3.IRP와 연금저축계좌에서 국내채권을 투자가능..이자. 배당, 매매차익 모두 연금소득세로 과세, 된다.

알채권을 연금계좌로 매입해 차익을 얻더라도 인출시점에 세금을 내야한다. 따라서 매매차익을 노린다면 일반계좌나 ISA계좌를 활용하는것이 좋다.

 

4. 퇴직연금계좌 에서 알채권을 매수하면 쿠폰이자가 비과세 처리

 

일반계좌에서 채권현펀드나 ETF,를 투자할때는 매매차익.쿠폰이자.환차익 모든 소득에 15.4% 세금이 부과된다.

ISA계좌에서 채권형 펀드나 ETF를 매입하면 이자소득세 500만원까지 비과세, 이를 초과하는 부분은 9.9분리과세

연금계좌에서 채권형펀드 나 ETF를 매수할 경우 이자소득 및 자본차익은 연금을 인출할때 연금소득세로 과세..연금소득세는 5.5%에서 3.3% 일반계좌에서 내는 세금보다 휠씬 저렴하다.

 

결론.채권형펀드나 ETF 연금계좌에서 투자하는 것이 가장 유리

 

국재채권 펀드나 ETF는 이자소득세.배당소득세를 내야하므로 종합소득세 대상이 포함된다.

ISA계좌에서 편입해서 채권펀드나 국내채권ETF를 매입하면 세금혜택을 받을수있다.

IRP나 연금저축계좌에서도 채권펀드를 활용하면 15.4% 의 세금부담을 줄일수 있따 종합과세도 피할수있다.

 

해외상장 채권이나 해외상장ETF를 매입하려하면 일반계좌를 통해서만 가능

ETF가 해외채권에 투자하더라도 상장이 한국에 되어 있다면 ISA계좌에 편입이 가능하다

반면 미국에 상장된 ETF는 ISA계좌에 넣을수 없다.

 

*결론

매매차익을 노린다면 일반계좌로 ..그러나 고쿠폰수익을 원하는 채권을 매수할때는 ISA나 연금저축계좌, IRP 계좌에서 채권을 매입하는게 유리하다.

 

 

퇴직연금DC IRP 에서 국내채권을 매입할수 있지만 주의점은 수수료다.

장기채일수록 수수료가 더 비싸다. 증권사가 자기계정을 사용해 매수 매도 지원이 불가함으로 내가 채권을 팔고자 할때는 매수자가 있어야함으로 매매가 성사됨으로 어려움이 있을수 있다.